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Visita de investigación de Supervisión Actuarial

Homoclave: I-CNSF-028 Tipo de actividad: Control, Supervisión

Dependencia: Comisión Nacional de Seguros y Fianzas

Unidad administrativa: Dirección General de Supervisión Actuarial

Orden de gobierno: Administración Pública Federal

Auditar a las instituciones de seguros y de fianzas y Sociedades Mutualistas, con el objeto de revisar, verificar, comprobar y evaluar, según corresponda, la adecuada operación de los ramos que opera la institución en cuestión, el apego a disposiciones técnicas, legales, contables y administrativas, las operaciones, organización, funcionamiento, procesos, sistemas de control internos y de información, a fin de que se ajusten al cumplimiento de las disposiciones que las rigen y a las sanas prácticas en la materia y demás disposiciones legales, reglamentarias y administrativas aplicables.

Datos generales

Tipo: Control, Supervisión

La inspección verificación o visita domiciliaria es: REACTIVA (como respuesta a un accidente o amenaza particular)

¿La inspección está exenta de la Ley de Fomento a la Confianza Ciudadana? Si

Justificación: Toda vez que la inspección corresponde al sector financiero conforme al artículo 13 de la citada ley, no es viable suspender las visitas de inspección.

¿Qué motiva la inspección? Otro

¿Se inspecciona a los sujetos regulados que recibieron la resolución de un trámite o servicio? No

Objetivo de la inspección Auditar a las instituciones de seguros y de fianzas y Sociedades Mutualistas, con el objeto de revisar, verificar, comprobar y evaluar, según corresponda, la adecuada operación de los ramos que opera la institución en cuestión, el apego a disposiciones técnicas, legales, contables y administrativas, las operaciones, organización, funcionamiento, procesos, sistemas de control internos y de información, a fin de que se ajusten al cumplimiento de las disposiciones que las rigen y a las sanas prácticas en la materia y demás disposiciones legales, reglamentarias y administrativas aplicables.

Palabras clave seguros y fianzas, de investigación, especial, ordinaria, actuarial, auditoría, Inspección, Visita

Actividades o sectores económicos

Servicios financieros y de seguros

Detalle

Subsector: Compañías de seguros, fianzas, y administración de fondos para el retiro

Rama: Compañías de seguros y fianzas

Subrama: Compañías de seguros

Clase: Compañías de seguros

Plazo para prevenir al sujeto regulado: 5 Días hábiles

Procedimiento de la inspección

Pasos que realiza el inspector o verificador durante la inspección, verificación o visita domiciliaria y el tiempo aproximado que lleva cada etapa

1. Definición de objetivos; 2. Notificación a la Institución de la visita de inspección; 3. Elaboración y firma del acta de apertura; 4. Realización de la visita; 5. Elaboración y firma del acta de cierre; 6. Elaboración del informe de la visita; y 7. Elaboración de oficio de observaciones.

Tiempo aproximado: 80 días, 20 horas, 30 minutos

¿A quienes les aplica?

¿A quiénes les aplica la inspección, verificación o visita domiciliaria?

Objeto o sujeto de la inspección: Auditar a las instituciones de seguros y de fianzas y Sociedades Mutualistas, con el objeto de revisar, verificar, comprobar y evaluar, según corresponda, la adecuada operación de los ramos que opera la institución en cuestión, el apego a disposiciones técnicas, legales, contables y administrativas, las operaciones, organización, funcionamiento, procesos, sistemas de control internos y de información, a fin de que se ajusten al cumplimiento de las disposiciones que las rigen y a las sanas prácticas en la materia y demás disposiciones legales, reglamentarias y administrativas aplicables.

Dirigido a: Personas morales | Personas físicas

¿Existe algún criterio que define a qué sujeto regulado le es aplicable la inspección, verificación o visita domiciliaria? En el programa anual de visitas ordinarias, en el cual se contemplan Instituciones de reciente creación, así como el tiempo transcurrido desde la última visita realizada por la CNSF y problemáticas que pudieran poner en riesgo la solvencia de las Instituciones o Sociedades Mutualistas.

Tamaño de empresas: No aplica

¿En dónde se realiza? En las oficinas del Sujeto ObligadoEn el domicilio o establecimientos de los Sujetos Regulados

Periocidad en la que realiza: No aplica

Derechos y obligaciones

Derechos y obligaciones del sujeto regulado

Derechos del sujeto regulado

01 Conocer mediante orden expresa por el servidor público, a través de un oficio que señale el tipo de visita, los fundamentos legales que sustenten la visita, los inspectores designados, que la visita le sea realizada en los horarios laborales de la persona moral visitada. Las visitas de inspección se realizarán considerando las características operativas y administrativas de la persona moral a quien vaya dirigida, conocer mediante un acta circunstanciada en la cual se darán a conocer los hechos u omisiones que se hubieren conocido por los visitadores

Fundamento Jurídico

Ámbito: Federal

Tipo: Ley

Nombre: Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas

Artículo: 385

Fracción: III

Ámbito: Federal

Tipo: Reglamento

Nombre: Reglamento de Inspección y Vigilancia de la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas

Artículo: 9°, 10, 12, 15, 16 y 18

Fracción:

Obligaciones del sujeto regulado

01 Las personas sujetas a la inspección y vigilancia de la Comisión estarán obligadas a prestar a los visitadores o inspectores encargados de la práctica de las visitas, todo el apoyo que les requieran, proporcionando los datos, informes, registros, libros de actas, auxiliares, documentos, correspondencia y, en general, la documentación que los mismos estimen necesaria para el cumplimiento de su cometido, pudiendo tener acceso a sus oficinas, locales y demás instalaciones. En la documentación a que se refiere el párrafo anterior queda comprendida la información contenida en los sistemas automatizados de procesamiento y conservación de datos, así como cualesquiera otros procedimientos técnicos establecidos para ese objeto, ya sean archivos magnéticos, archivos de documentos microfilmados, procedimientos ópticos para su consulta o de cualquier otra naturaleza.

Fundamento Jurídico

Ámbito: Federal

Tipo: Reglamento

Nombre: Reglamento de Inspección y Vigilancia de la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas

Artículo: 1o, 2o, 3o, 4o, 5o, 6o, 7o

Fracción:

Facultades del inspector

01 Facultades: Acceso irrestricto a las fuentes de información del sujeto auditado que sea necesaria para la práctica de la visita. Obligaciones: • Elaborar el oficio de visita y el memorando de objetivos. • Presentarse en las instalaciones de la Institución, identificándose, para llevar a cabo la visita de inspección • Elaborar y firmar el acta de apertura. • Recibir y revisar la información requerida. • Elaborar el acta de cierre con todos los hechos de la visita de inspección. • Elaborar informe de la visita • Elaborar oficio de las observaciones derivadas de la visita.

Fundamento Jurídico

Ámbito: Federal

Tipo: Ley

Nombre: Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas

Artículo: 382

Fracción:

Ámbito: Federal

Tipo: Reglamento

Nombre: Reglamento de Inspección y Vigilancia de la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas

Artículo: 3°, 4°, 6°, 9°, 15, 20, 21 y 23

Fracción:

Sanciones

Sanciones

Suspensión definitiva de actividades

Multa

Suspensión temporal de actividades

Revocación de licencia, permiso, autorización u otro

• Amonestación • Cancelación de registros • Remociones • Destituciones •Vetos o inhabilitaciones para el desempeño de actividades.

La multa es un monto fijo o es calculado: Monto calculado

Tipo de monto: Otro

Rango de la multa: 250.00 - 350000.00

Metodología utilizada para cálculo de la multa: Multa en salarios mínimos. Ponderación de los elementos de individualización del Art 478.

Fundamento Jurídico

Ámbito: Federal

Tipo: Sanciones

Nombre: Reglamento de Inspección y Vigilancia de la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas

Artículo: 11

Fracción:

Ámbito: Federal

Tipo: Sanciones

Nombre: Acuerdo de la Junta de Gobierno de la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas por el que se adscriben orgánicamente las unidades administrativas de la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas

Artículo:

Fracción:

Ámbito: Federal

Tipo: Sanciones

Nombre: Ley de Instituciones de Seguros y Fianzas

Artículo: 477; 483 y 485

Fracción: